Écriture comptable : Différence entre versions

De Guide utilisateur des messages comptables UN/XML
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   #FFFF99;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   #FFFF99;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><b><span style='font-size:
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><b><span style='font-size:
−
   9.0pt;font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Accounting Entry</span></b></p>
+
   10.0pt;font-family:"Arial Narrow","sans-serif";font-style:normal'>Accounting
 +
  Entry</span></b></p>
 
   </td>
 
   </td>
 
   <td width=262 style='width:196.2pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-left:
 
   <td width=262 style='width:196.2pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-left:
 
   none;background:#FFFF99;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   none;background:#FFFF99;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><b><span style='font-size:
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><b><span style='font-size:
−
   9.0pt;font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Écriture comptable</span></b></p>
+
   10.0pt;font-family:"Arial Narrow","sans-serif";font-style:normal'>Écriture
 +
  comptable</span></b></p>
 
   </td>
 
   </td>
 
   <td width=401 style='width:300.8pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-left:
 
   <td width=401 style='width:300.8pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-left:
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   <p class=Commentaire1><b><span style='font-size:9.0pt;font-family:"Arial","sans-serif";
 
   <p class=Commentaire1><b><span style='font-size:9.0pt;font-family:"Arial","sans-serif";
 
   font-style:normal'>Classe regroupant des informations sur l'écriture
 
   font-style:normal'>Classe regroupant des informations sur l'écriture
−
   comptable.</span></b></p>
+
   comptable qui permet de décrire les informations génériques, communes à
 +
  toutes les lignes qui composent ladite écriture comptable.</span></b></p>
 
   </td>
 
   </td>
 
   <td width=81 style='width:60.85pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-left:
 
   <td width=81 style='width:60.85pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-left:
 
   none;background:#FFFF99;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   none;background:#FFFF99;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   <p class=Commentaire1 align=center style='text-align:center'><b><span
 
   <p class=Commentaire1 align=center style='text-align:center'><b><span
−
   style='font-size:9.0pt;font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Occurrence</span></b></p>
+
   style='font-size:10.0pt;font-family:"Arial Narrow","sans-serif";font-style:
 +
  normal'>Occurrence</span></b></p>
 
   </td>
 
   </td>
 
  </tr>
 
  </tr>
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   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
−
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Identification de
+
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Identification de l'écriture
−
  l'écriture comptable.</span></p>
+
  comptable.</span></p>
 
   </td>
 
   </td>
 
   <td width=81 style='width:60.85pt;border-top:none;border-left:none;
 
   <td width=81 style='width:60.85pt;border-top:none;border-left:none;
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   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
−
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Indication du statut de
+
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Code indiquant le statut
−
   l'écriture.</span></p>
+
   de l'écriture.</span></p>
 
   </td>
 
   </td>
 
   <td width=81 style='width:60.85pt;border-top:none;border-left:none;
 
   <td width=81 style='width:60.85pt;border-top:none;border-left:none;
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   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
−
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Journal&nbsp;: Identifiant</span></p>
+
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Journal&nbsp;:
 +
  Identifiant</span></p>
 
   </td>
 
   </td>
 
   <td width=401 style='width:300.8pt;border-top:none;border-left:none;
 
   <td width=401 style='width:300.8pt;border-top:none;border-left:none;
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   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
−
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Identification d'une
+
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>L’écriture doit être
−
   écriture devant faire l'objet d'une élimination automatique en cas de consolidation.
+
   éliminée&nbsp;: vrai - faux</span></p>
−
  Par défaut, pas d'élimination.</span></p>
+
 
   </td>
 
   </td>
 
   <td width=81 style='width:60.85pt;border-top:none;border-left:none;
 
   <td width=81 style='width:60.85pt;border-top:none;border-left:none;
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   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
−
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Indication qu'une
+
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>L’écriture n’est pas
−
  écriture n'est pas [encore] équilibrée (Cette information n'est pas utilisée
+
   balancée débit-crédit&nbsp;: vrai - faux</span></p>
−
   en France). Par défaut, équilibré.</span></p>
+
 
   </td>
 
   </td>
 
   <td width=81 style='width:60.85pt;border-top:none;border-left:none;
 
   <td width=81 style='width:60.85pt;border-top:none;border-left:none;
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   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
−
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Chaînage avec d'autres
+
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Chaînage avec une autre
−
   écritures dans le cas du traitement d'opérations complexes par exemple nécessitant
+
   écriture dans le cas du traitement d'opérations complexes nécessitant
 
   plusieurs écritures comptables.</span></p>
 
   plusieurs écritures comptables.</span></p>
 
   </td>
 
   </td>
Ligne 240 : Ligne 243 :
 
   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
−
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Identification d'une
+
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Code indiquant une sorte
−
   sorte d'écriture comptable. Exemple : réel, budget, comparaison, standard,
+
   d'écriture comptable. Exemple : réel, budget, comparaison, standard,
 
   récurrente, reclassée, etc.</span></p>
 
   récurrente, reclassée, etc.</span></p>
 
   </td>
 
   </td>
Ligne 293 : Ligne 296 :
 
   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
−
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Date de saisie de
+
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Date et heure de saisie
−
   l'écriture comptable ou identification de la date (système) à laquelle
+
   de l'écriture comptable c'est-à-dire la date (système) à laquelle l'événement
−
  l'événement a été pris en charge par le système comptable informatique.</span></p>
+
  a été pris en charge par le système comptable informatique.</span></p>
 
   </td>
 
   </td>
 
   <td width=81 style='width:60.85pt;border-top:none;border-left:none;
 
   <td width=81 style='width:60.85pt;border-top:none;border-left:none;
Ligne 321 : Ligne 324 :
 
   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
−
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Date de réversibilité de
+
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Date et heure de
−
   l'écriture comptable ou identification de la date à laquelle l'écriture doit
+
   réversibilité de l'écriture comptable c’est à dire la date à laquelle
−
  être extournée ou contre-passée.</span></p>
+
  l'écriture doit être extournée ou contre-passée.</span></p>
 
   </td>
 
   </td>
 
   <td width=81 style='width:60.85pt;border-top:none;border-left:none;
 
   <td width=81 style='width:60.85pt;border-top:none;border-left:none;
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   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'>
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
 
   <p class=Commentaire1 style='text-align:justify'><span style='font-size:9.0pt;
−
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Identification de la date
+
   font-family:"Arial","sans-serif";font-style:normal'>Date et heure à laquelle
−
  à laquelle l'écriture comptable est validée par un responsable et devient par
+
  l'écriture comptable est validée par un responsable et devient par conséquent
−
   conséquent inaltérable ou indélébile.</span></p>
+
   inaltérable et indélébile.</span></p>
 
   </td>
 
   </td>
 
   <td width=81 style='width:60.85pt;border-top:none;border-left:none;
 
   <td width=81 style='width:60.85pt;border-top:none;border-left:none;

Version du 27 juillet 2011 à 14:20

Contenu


Accounting Entry.jpg


Accounting Entry

Écriture comptable

Classe regroupant des informations sur l'écriture comptable qui permet de décrire les informations génériques, communes à toutes les lignes qui composent ladite écriture comptable.

Occurrence

Identification: Identifier

Identification : Identifiant

Identification de l'écriture comptable.

0..1

Processing Status: Code

Statut de l'écriture : Code

Code indiquant le statut de l'écriture.

1

Journal: Identifier

Journal : Identifiant

Identification du journal utilisé.

1

Value Date: Date Time

Date de valeur : Date Heure

Identification de la date essentielle prise en compte pour le rattachement d'une ligne comptable à une période : cette date peut être soit la date de la pièce comptable, la date d'entrée ou de réception de la pièce comptable dans l'entité ou la date de saisie manuelle ou de production automatique de l'écriture comptable.

1

Removal: Indicator

Élimination automatique : Indicateur

L’écriture doit être éliminée : vrai - faux

0..1

Unbalanced: Indicator

Non équilibré : Indicateur

L’écriture n’est pas balancée débit-crédit : vrai - faux

0..1

Related Entry: Identifier

Chaînage écriture : Identifiant

Chaînage avec une autre écriture dans le cas du traitement d'opérations complexes nécessitant plusieurs écritures comptables.

0..1

Category: Code

Catégorie : Code

Code indiquant une sorte d'écriture comptable. Exemple : réel, budget, comparaison, standard, récurrente, reclassée, etc.

0..1

Purpose: Text

Objet : Texte

Libellé explicatif de l'écriture comptable.

0..1

Capture: Date Time

Saisie : Date Heure

Date et heure de saisie de l'écriture comptable c'est-à-dire la date (système) à laquelle l'événement a été pris en charge par le système comptable informatique.

0..1

Reversal: Date Time

Extourne : Date Heure

Date et heure de réversibilité de l'écriture comptable c’est à dire la date à laquelle l'écriture doit être extournée ou contre-passée.

0..1

Validation: Date Time

Validation : Date Heure

Date et heure à laquelle l'écriture comptable est validée par un responsable et devient par conséquent inaltérable et indélébile.

0..1


 

Indicateurs :

Désignation

Commentaire

Elimination automatique

Non équilibré

0 ou par défaut = pas d'élimination ; 1 = élimination

0 ou par défaut = équilibré ; 1 = non équilibré


Table des codes

➨ Statut de l'écriture : http://www.unece.org/uncefact/codelist/standard/EDIFICASEU_AccountingEntryProcessing_D10A.xsd
➨ Catégorie d'écriture : http://www.unece.org/uncefact/codelist/standard/EDIFICASEU_AccountingEntryCategory_D10A.xsd


Approche contextuelle

➨ Écriture comptable : voir Écriture comptable (Posted Accounting Entry)
➨ Grand Livre : voir Écriture comptable (AAA Ledger Accounting Entry)


Exemple

Identification : Identifiant

1238

Statut de l'écriture : Code

2

Journal : Identifiant

600

Date de valeur : Date Heure

20090130

Elimination automatique : Indicateur

vrai

Non équilibré : Indicateur

vrai

Chaînage écriture : Identifiant

[balise non utilisée]

Catégorie : Code

1

Objet : Texte

Prestation de service Logic Systems

Saisie : Date Heure

20090129

Extourne : Date Heure

[l'absence de renseignement indique la non réversibilité]

Validation : Date Heure

20090205


Observations




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