Montant de la ligne d'écriture comptable (AAA Ledger Accouting Line Monetary Value) : Différence entre versions
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Version actuelle en date du 21 septembre 2011 à 14:30
Sommaire
Introduction
Ci-dessous deux niveaux de descriptions du composant (ou classe) : celle de la bibliothèque et celle contextuelle. Les deux descriptions sont fondées sur une logique de spécialisation.
La description tirée de la bibliothèque est commune à tous les messages. Elle décrit les informations du composant qui sont communs à tous les messages les utilisant. Cette couche de définition commune assure une bonne cohérence inter-message et, fort logiquement, la description est unique et partagée mais elle n'est pas destinée à être mise en œuvre directement.
La déclinaison du composant qui est mise en œuvre dans le message est la description appelée contextuelle. Cette dernière décrit la façon d'utiliser le composant dans un message donné. En pratique, elle peut enlever des informations au composant commun mais, surtout, elle ajoute des liaisons qui sont toujours spécifiquement attachées au message.
Pour l'application informatique, le message ne met en œuvre que la description contextuelle, étant entendu que cette dernière rappelle la définition des informations communes données dans la bibliothèque.
Contenu du composant de la bibliothèque
Description du composant
Accounting Line Monetary Value |
Montant de la ligne d'écriture comptable |
Classe regroupant des informations sur le montant de la ligne d'écriture comptable. |
Occurrence |
Local Accounting Currency: Amount |
Monnaie locale : Montant |
Montant exprimé en monnaie de tenue de compte. Correspond au montant principal de la ligne comptable informatique. |
1 |
Voucher Currency: Amount |
Monnaie du voucher : Montant |
Montant indiqué sur la pièce comptable justificative ; correspond à la ligne comptable informatique; complète le montant de tenue en retraçant les conditions initiale d'une opération. |
0..1 |
Alternate Currency: Amount |
Monnaie autre : Montant |
Identification du montant exprimé en monnaie d'une devise différente de la monnaie source ou de tenue de compte. Exemple : devise de reporting, devise de consolidation, devise européenne, etc. |
0..1 |
Alternate Currency Amount Type: Code |
Type de monnaie autre : Code |
Code indiquant le type d’autre monnaie comme par exemple transition vers l’Euro, consolidation. |
0..1 |
Debit Credit: Code |
Débit Crédit : Code |
Code indiquant le sens Débit ou Crédit du montant de la ligne d'écriture. |
1 |
Matching: Identifier |
Lettrage: Identifiant |
Identification de la référence de rapprochement entre des montants d'un même compte. |
0..1 |
Ticking: Identifier |
Pointage: Identifiant |
Identification de la référence de rapprochement entre des deux montants de comptes différents (compte banque et extrait de compte bancaire par exemple). |
0..1 |
Application Number: Identifier |
Référence pré-lettrage : Identifiant |
Identification d'un pré-lettrage d'un règlement partiel avec une facture. |
0..1 |
Achieved Work Category: Identifier |
Catégorie de travail réalisé : Identifiant |
Identification d'une catégorie de travail, d'une phase de travail ou d'une fonction attachée à la ligne comptable. |
0..1 |
Distribution Key: Identifier |
Clé de répartition : Identifiant |
Identification de renvoi à une table de clés de répartition analytique, budgétaire, de ventilation, etc. |
0..1 |
Perquisite: Code |
Nature de dépense : Code |
Code indiquant la nature de dépense (par exemple pour les déclarations de la DAS 2). |
0..1 |
Refund Method: Code |
Nature de remboursement : Code |
Code indiquant la nature de remboursement (par exemple pour les déclarations de la DAS 2). |
0..1 |
Remuneration Type: Identifier |
Type de rémunération : Identifiant |
Identification d'un type de rémunération (par exemple pour les déclarations de la DAS 2). |
* |
Amount Qualifier: Code |
Qualifiant du montant : Code |
Indication du code du qualifiant du montant (par exemple solde d'ouverture) |
1 |
Balance: Quantity |
Solde : Quantité |
Indication du solde de la quantité associée à la ligne de compte. |
0..1 |
Table des codes
- ➨ Monnaie : http://www.unece.org/uncefact/codelist/standard/EDIFICASEU_AlternateCurrencyAmount_D09B.xsd
- ➨ Débit Crédit : http://www.unece.org/uncefact/codelist/standard/UNECE_StatusDescriptionCodeAccountingDebitCredit_D10A.xsd
- ➨ Nature de dépense : http://www.unece.org/uncefact/codelist/standard/EDIFICASEU_AccountingPerquisite_D10A.xsd
- ➨ Nature de remboursement : http://www.unece.org/uncefact/codelist/standard/EDIFICASEU_RefundMethod_D10A.xsd
- ➨ Qualifiant du montant :
SB |
Open balance |
The code indicates the balance of the open accounting or fiscal year. |
|
SE |
End balance |
The code indicates the balance of the end accounting or fiscal year. |
|
EN |
Entries |
The code indicates the entries of the accounting or fiscal year. |
Exemple
Monnaie locale : Montant |
2134523 (€) |
Monnaie du voucher : Montant |
2345000 ($) |
Monnaie cible : Montant |
2678192 (£) |
Type de monnaie cible : Code |
2 |
Débit Crédit : Code |
29 |
Lettrage: Identifiant |
AB |
Pointage: Identifiant |
[balise non utilisée] |
Référence prélettrage : Identifiant |
AB1123 |
Catégorie de travail réalisé : Identifiant |
[balise non utilisée] |
Clé de répartition : Identifiant |
[balise non utilisée] |
Nature de dépense : Code |
3 |
Nature de remboursement : Code |
2 |
Type de rémunération : Identifiant |
Honoraires |
Qualifiant du montant : Code |
SB [Solde d'ouverture] |
Solde : Quantité |
354 |
Observations
Contenu contextuel
Description XML UN/CEFACT
Liaisons
Liaisons |
|
Occurrence |
De Accounting Entry Line |
AAA Ledger_ Accounting Entry Line. Related. AAA Ledger_ Accounting Line Monetary Value |
1..* |
Observations
La gestion des devises est un point important à prendre en considération. En effet, on y distingue plusieurs monnaies :
- la monnaie locale : c'est généralement celle tenue par la comptabilité pour obtenir les comptes annuels ; en France, il s'agit exclusivement de l'euro, aucune autre monnaie de tenue n'étant acceptée par la DGFiP ;
- la monnaie du voucher/document : il s'agit ici de la monnaie utilisée par votre fournisseur ou celle exigée par votre client ;
- la monnaie cible : cette zone est généralement utilisée pour indiquer une autre monnaie, celle par exemple du règlement ou celle d'une comptabilité tenue dans une autre monnaie ; mais il peut y avoir d'autres applications.