Écriture comptable (Posted Accounting Entry) : Différence entre versions
De Guide utilisateur des messages comptables UN/XML
| Ligne 100 : | Ligne 100 : | ||
=== Exemple === | === Exemple === | ||
| − | <table class | + | <table class=MsoTableGrid border=1 cellspacing=0 cellpadding=0 width=600 |
| + | style='width:450.0pt;margin-left:5.4pt;border-collapse:collapse;border:none'> | ||
| + | <tr> | ||
| + | <td width=180 style='width:135.0pt;border:solid windowtext 1.0pt;padding: | ||
| + | 0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>Identification : | ||
| + | Identifiant</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | <td width=420 style='width:315.0pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-left: | ||
| + | none;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>1238</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | </tr> | ||
| + | <tr> | ||
| + | <td width=180 style='width:135.0pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-top: | ||
| + | none;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>Statut | ||
| + | de l'écriture : Code</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | <td width=420 style='width:315.0pt;border-top:none;border-left:none; | ||
| + | border-bottom:solid windowtext 1.0pt;border-right:solid windowtext 1.0pt; | ||
| + | padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>2</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | </tr> | ||
| + | <tr> | ||
| + | <td width=180 style='width:135.0pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-top: | ||
| + | none;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>Journal : | ||
| + | Identifiant</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | <td width=420 style='width:315.0pt;border-top:none;border-left:none; | ||
| + | border-bottom:solid windowtext 1.0pt;border-right:solid windowtext 1.0pt; | ||
| + | padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>600</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | </tr> | ||
| + | <tr> | ||
| + | <td width=180 style='width:135.0pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-top: | ||
| + | none;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>Date de | ||
| + | valeur : Date Heure</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | <td width=420 style='width:315.0pt;border-top:none;border-left:none; | ||
| + | border-bottom:solid windowtext 1.0pt;border-right:solid windowtext 1.0pt; | ||
| + | padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>20090130</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | </tr> | ||
| + | <tr> | ||
| + | <td width=180 style='width:135.0pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-top: | ||
| + | none;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>Elimination | ||
| + | automatique : Indicateur</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | <td width=420 style='width:315.0pt;border-top:none;border-left:none; | ||
| + | border-bottom:solid windowtext 1.0pt;border-right:solid windowtext 1.0pt; | ||
| + | padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>vrai</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | </tr> | ||
| + | <tr> | ||
| + | <td width=180 style='width:135.0pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-top: | ||
| + | none;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>Non | ||
| + | équilibré : Indicateur</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | <td width=420 style='width:315.0pt;border-top:none;border-left:none; | ||
| + | border-bottom:solid windowtext 1.0pt;border-right:solid windowtext 1.0pt; | ||
| + | padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>vrai</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | </tr> | ||
| + | <tr> | ||
| + | <td width=180 style='width:135.0pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-top: | ||
| + | none;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>Chaînage | ||
| + | écriture : Identifiant</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | <td width=420 style='width:315.0pt;border-top:none;border-left:none; | ||
| + | border-bottom:solid windowtext 1.0pt;border-right:solid windowtext 1.0pt; | ||
| + | padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>[balise | ||
| + | non utilisée]</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | </tr> | ||
| + | <tr> | ||
| + | <td width=180 style='width:135.0pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-top: | ||
| + | none;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>Catégorie : | ||
| + | Code</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | <td width=420 style='width:315.0pt;border-top:none;border-left:none; | ||
| + | border-bottom:solid windowtext 1.0pt;border-right:solid windowtext 1.0pt; | ||
| + | padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>1</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | </tr> | ||
| + | <tr> | ||
| + | <td width=180 style='width:135.0pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-top: | ||
| + | none;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>Objet : | ||
| + | Texte</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | <td width=420 style='width:315.0pt;border-top:none;border-left:none; | ||
| + | border-bottom:solid windowtext 1.0pt;border-right:solid windowtext 1.0pt; | ||
| + | padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>Prestation | ||
| + | de service Logic Systems</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | </tr> | ||
| + | <tr> | ||
| + | <td width=180 style='width:135.0pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-top: | ||
| + | none;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>Saisie : | ||
| + | Date Heure</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | <td width=420 style='width:315.0pt;border-top:none;border-left:none; | ||
| + | border-bottom:solid windowtext 1.0pt;border-right:solid windowtext 1.0pt; | ||
| + | padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>20090129</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | </tr> | ||
| + | <tr> | ||
| + | <td width=180 style='width:135.0pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-top: | ||
| + | none;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>Extourne : | ||
| + | Date Heure</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | <td width=420 style='width:315.0pt;border-top:none;border-left:none; | ||
| + | border-bottom:solid windowtext 1.0pt;border-right:solid windowtext 1.0pt; | ||
| + | padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>[l'absence | ||
| + | de renseignement indique la non réversibilité]</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | </tr> | ||
| + | <tr> | ||
| + | <td width=180 style='width:135.0pt;border:solid windowtext 1.0pt;border-top: | ||
| + | none;padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>Validation : | ||
| + | Date Heure</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | <td width=420 style='width:315.0pt;border-top:none;border-left:none; | ||
| + | border-bottom:solid windowtext 1.0pt;border-right:solid windowtext 1.0pt; | ||
| + | padding:0cm 5.4pt 0cm 5.4pt'> | ||
| + | <p class=Commentaire1><span style='font-size:9.0pt;font-style:normal'>20090205</span></p> | ||
| + | </td> | ||
| + | </tr> | ||
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=== Observations === | === Observations === | ||
| + | |||
| + | Il s'agit ici d'identifier toutes les informations communes à toutes les lignes d'écritures qui seront identifiées par la suite. Toujours se rappeler, qu'il s'agit du reflet d'une écriture à un instant T dans un traitement informatique. | ||
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| + | ''Processus status'' permet de connaître le stade de traitement de l'écriture : est-elle validée par exemple ? | ||
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| + | La '''date de valeur comptable''' permet de constater une date qui peut être différente de celle portée sur le document. Elle a une incidence fiscale notamment en matière de récupération de [[TVA]]. Cela peut être le cas par exemple d'une prestation de service réalisée et payée en mai pour une facture envoyée en juillet. | ||
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| + | Des indicateurs ont été placés en matière d'élimination automatique d'une écriture et son absence d'équilibre débit-crédit. Si on n'utilise pas la balise ou si l'information est 0, alors l'écriture équilibrée ne fera pas l'objet d'un traitement d'élimination automatique. C'est si l'on porte un 1 qu'on provoque l'effet contraire. | ||
| + | |||
| + | Le chaînage écriture est utilisé pour réunir un ensemble d'écritures pour un même événement économique enregistré en comptabilité. On peut très bien imaginer un chaînage de toutes les écritures du bon de commande à son règlement. | ||
<span style="color:#118040;">➨</span> [[Présentation commentée des classes|<span style="color:#994C6A;">Retour au sommaire</span>]] | <span style="color:#118040;">➨</span> [[Présentation commentée des classes|<span style="color:#994C6A;">Retour au sommaire</span>]] | ||
Version du 29 juin 2011 à 12:58
|
Liaisons |
|
Occurrence |
|
De Evidence_ Document |
Evidence_ Document. Justified. Posted_ Accounting Entry |
* |
|
Avec Posted_ Accounting Entry Line |
Posted_ Accounting Entry. Detailed. Posted_ Accounting Entry Line |
* |
Description XML UN/CEFACT :
- Concept : ➨ Écriture comptable
Indicateur
|
Désignation |
Commentaire |
|
Elimination automatique Non équilibré |
0 ou par défaut = pas d'élimination ; 1 = élimination 0 ou par défaut = équilibré ; 1 = non équilibré |
Exemple
|
Identification : Identifiant |
1238 |
|
Statut de l'écriture : Code |
2 |
|
Journal : Identifiant |
600 |
|
Date de valeur : Date Heure |
20090130 |
|
Elimination automatique : Indicateur |
vrai |
|
Non équilibré : Indicateur |
vrai |
|
Chaînage écriture : Identifiant |
[balise non utilisée] |
|
Catégorie : Code |
1 |
|
Objet : Texte |
Prestation de service Logic Systems |
|
Saisie : Date Heure |
20090129 |
|
Extourne : Date Heure |
[l'absence de renseignement indique la non réversibilité] |
|
Validation : Date Heure |
20090205 |
Observations
Il s'agit ici d'identifier toutes les informations communes à toutes les lignes d'écritures qui seront identifiées par la suite. Toujours se rappeler, qu'il s'agit du reflet d'une écriture à un instant T dans un traitement informatique.
Processus status permet de connaître le stade de traitement de l'écriture : est-elle validée par exemple ?
La date de valeur comptable permet de constater une date qui peut être différente de celle portée sur le document. Elle a une incidence fiscale notamment en matière de récupération de TVA. Cela peut être le cas par exemple d'une prestation de service réalisée et payée en mai pour une facture envoyée en juillet.
Des indicateurs ont été placés en matière d'élimination automatique d'une écriture et son absence d'équilibre débit-crédit. Si on n'utilise pas la balise ou si l'information est 0, alors l'écriture équilibrée ne fera pas l'objet d'un traitement d'élimination automatique. C'est si l'on porte un 1 qu'on provoque l'effet contraire.
Le chaînage écriture est utilisé pour réunir un ensemble d'écritures pour un même événement économique enregistré en comptabilité. On peut très bien imaginer un chaînage de toutes les écritures du bon de commande à son règlement.
