Compte comptable (AAA Trial Balance Accounting Account)

Introduction

Ci-dessous deux niveaux de descriptions du composant (ou classe) : celle de la bibliothèque et celle contextuelle. Les deux descriptions sont fondées sur une logique de spécialisation.

La description tirée de la bibliothèque est commune à tous les messages. Elle décrit les informations du composant qui sont communs à tous les messages les utilisant. Cette couche de définition commune assure une bonne cohérence inter-message et, fort logiquement, la description est unique et partagée mais elle n'est pas destinée à être mise en œuvre directement.

La déclinaison du composant qui est mise en œuvre dans le message est la description appelée contextuelle. Cette dernière décrit la façon d'utiliser le composant dans un message donné. En pratique, elle peut enlever des informations au composant commun mais, surtout, elle ajoute des liaisons qui sont toujours spécifiquement attachées au message.

Pour l'application informatique, le message ne met en œuvre que la description contextuelle, étant entendu que cette dernière rappelle la définition des informations communes données dans la bibliothèque.

Contenu du composant dans la bibliothèque

Description du composant

Accounting Account	Compte comptable	Classe regroupant des informations sur le compte comptable.	Occurrence
Identification: Identifier	Identification : Identifiant	Identification du compte auquel la ligne d’écriture est comptabilisée.	1
Set Trigger: Code	Identification Type de documents : Code	Code associant l’événement et le document qui en est issu de manière à déterminer le compte d’imputation en fonction de l’étape du cycle d’approvisionnement (bon de commande, confirmation de commande, bon de livraison, facture, règlement).	0..1
Type: Code	Type : Code	Code indiquant le type de comptes auquel appartient le compte indiqué (par exemple, général, auxiliaire, analytique, budgétaire, etc.).	0..1
Amount Type: Code	Type de montant : Code	Code indiquant le type de montant à associer avec un compte prédéfini, lorsque plusieurs montants sont indiqués sur un document spécifique (par exemple les frais d’emballage, d’assurances et de transport qui ne sont pas repris en lignes distinctes sur une facture).	0..1
Sub Account: Identifier	Sous-compte : Identifiant	Identification d'un sous-compte d'un plan des comptes utilisé par l'entité.	0..1
Name: Text	Nom : Texte	Nom complet du compte ou du sous-compte..	0..1
Abbreviated Name: Text	Nom abrégé : Texte	Nom abrégé (sur une vingtaine de caractères) du compte ou du sous-compte.	0..1
Main Accounts Chart: Identifier	Plan de comptes : Identifiant	Identification du plan de comptes utilisé par l'entité.	0..1
Main Accounts Chart Reference: Identifier	Référence du plan de comptes : Identifiant	Identification de la référence du plan de comptes utilisé par l'entité.	0..1
Cost Reference Dimension Pattern: Text	Structure de l'identifiant du compte ou du sous-compte: Texte	Identification de la structure des dimensions de type "AABBBCCC" de l’identifiant du compte.	0..1
Status: Code	Statut : Code	Code indiquant le statut du compte tel que temporairement inutilisé.	0..1
Group Rank: Code	Niveau de totalisation Code	Code indiquant le niveau de totalisation de cet identifiant dans le plan de comptes (groupe de comptes, sous-classe, classe, etc.)	0..1
Opening: Date Time	Ouverture : Date Heure	Date et heure d'ouverture du compte.	0..1
Opening Responsible Person: Text	Responsable de l'ouverture : Texte	Indication de la personne, du service ou du département à l'origine de la création du compte.	0..1
Aggregation Nomenclature: Identifier	Nomenclature lexicale : Identifiant	Identification d'une liste d'information requise pour une téléprocédure attachée à ce compte.	*
Balance Normal Sign: Code	Sens normal du solde : Code	Code indiquant le sens logique débit ou crédit du solde de ce compte.	0..1
Balance Reopening Mode: Code	Mode de réouverture du solde : Code	Code indiquant le type de solde de réouverture comme par exemple le détail des écritures non lettrées.	0..1
Locking: Date Time	Blocage : Date Heure	Date et heure de verrouillage du compte.	0..1
Locking Responsible Person: Text	Responsable du blocage: Texte	Identification de la personne, du service ou du département à l'origine du verrouillage du compte.	0..1
Closing: Date Time	Clôture : Date Heure	Date et heure de fermeture du compte.	0..1
Closing Responsible Person: Text	Responsable de la clôture : Texte	Identification de la personne, du service ou du département à l'origine de la fermeture du compte.	0..1
Nature: Code	Nature : Code	Indication de la nature du compte tel que compte de tiers débiteur ou créditeur.	0..1
Mandatory Secondary Accounting: Indicator	Compte de comptabilité secondaire obligatoire : Indicateur	Un compte de comptabilité secondaire tel que compte analytique est requis : vrai - faux	0..1
Latest Debit Posting: Date Time	Dernier mouvement débit : Date Heure	Date et heure du dernier mouvement débit du compte.	0..1
Latest Debit Posting Responsible Person: Text	Responsable dernier mouvement débit : Texte	Identification de la personne, du service ou du département à l'origine du dernier mouvement débit du compte.	0..1
Latest Credit Posting: Date Time	Dernier mouvement crédit : Date Heure	Date et heure du dernier mouvement crédit du compte	0..1
Latest Credit Posting Responsible Person: Text	Responsable dernier mouvement crédit : Texte	identification de la personne, du service ou du département à l'origine du dernier mouvement crédit du compte.	0..1
Matching Mark: Indicator	Lettrage : Indicateur	Le lettrage des mouvements du compte est requis : vrai – faux.	0..1
Latest Matching Mark: Text	Dernière référence lettrage : Texte	Dernière référence utilisée pour le lettrage entre deux ou plusieurs montants de ce compte.	0..1
Ticking Mark: Indicator	Pointage : Indicateur	Le pointage des mouvements du compte est requis : vrai – faux.	0..1
Latest Ticking Mark: Text	Dernière référence pointage : Texte	Dernière référence utilisée pour le rapprochement entre les montants de ce compte et d’un autre compte.	0..1
Language: Code	Langue : Code	Code indiquant la langue utilisée par le titulaire du compte.	0..1
Currency: Code	Monnaie : Code	Code indiquant la monnaie utilisée par le compte.	0..1
Electronic Invoice URI: Identifier	URI facture électronique : Identifiant	Identification de l'adresse URI pour déposer ou retirer une facture électronique concernant ce compte.	0..1
Accounting Year End: Date Time	Clôture d'exercice : Date Heure	Date et heure de la clôture d'exercice.	0..1

Indicateur

Désignation	Commentaire
Sous-compte obligatoire	Valeur par défaut = Faux
Lettrage	Valeur par défaut = Faux
Pointage	Valeur par défaut = Faux

Table des codes

➨ Code Sens normal du solde

Code	Désignation	Commentaire
29	Debit	The code indicates a debit.
30	Credit	The code indicates a credit.
E31	Debit or Credit	The codes indicates a debit or a credit

➨ Code Type de documents : http://www.unece.org/uncefact/codelist/standard/UNECE_DocumentNameCode_D09B.xsd

➨ Code Type de compte : http://www.unece.org/uncefact/codelist/standard/EDIFICASEU_AccountingAccountType_D09B.xsd

➨ Code Type de montant : http://www.unece.org/uncefact/codelist/standard/EDIFICASEU_AccountingAmountType_D09B.xsd

➨ Code Statut du compte : http://www.unece.org/uncefact/codelist/standard/EDIFICASEU_AccountingAccountStatus_D10A.xsd

➨ Code Rang : doit être modifié en Group Rank: Numeric

➨ Code Mode de réouverture du solde : http://www.unece.org/uncefact/codelist/standard/EDIFICASEU_AccountingAccountBalanceReopeningType_D10A.xsd

➨ Code Nature du compte : http://www.unece.org/uncefact/codelist/standard/EDIFICASEU_AccountingAccountNatureType_D10A.xsd

➨ Code Langue : http://www.unece.org/uncefact/codelist/standard/ISO_ISOAlpha3LanguageCode_20080305.xsd

➨ Code Monnaie : http://www.unece.org/uncefact/codelist/standard/ISO_ISO3AlphaCurrencyCode_20100407.xsd

Exemple

Identification : Identifiant	401100
Identification du type de document : Code	380
Type : Code	1
Type de montant : Code	5
Sous-compte : Identifiant	FWCD0200
Nom : Texte	Fournisseur Leroy Merlin
Nom abrégé : Texte	[balise non utilisée]
Plan de comptes : Identifiant	Distribution
Référence du plan de comptes : Identifiant	PCG
Clôture d'exercice : Date Heure	20091231

Contenu contextuel

Description XML UN/CEFACT

Liaisons

Liaisons		Occurrence
De Accounting Account	AAA Trial Balance_ Trial Balance. Included. AAA Trial Balance_ Accounting Account	*
Avec Accounting Line Monetary Value	AAA Trial Balance_ Accounting Account. Related. AAA Trial Balance_ Accounting Line Monetary Value	*
Avec Accounting Account Classification	AAA Trial Balance_ Accounting Account. Related. AAA Trial Balance_ Accounting Account Classification	0..1
Avec Accounting Account	AAA Trial Balance_ Accounting Account. Linked. AAA Trial Balance_ Accounting Account.	*
Avec Report	AAA Trial Balance_ Accounting Account. Derived. AAA Trial Balance_ Report	*

Observations

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