Voucher (Originator Accounting Voucher)

Introduction

Ci-dessous deux niveaux de descriptions du composant (ou classe) : celle de la bibliothèque et celle contextuelle. Les deux descriptions sont fondées sur une logique de spécialisation.

La description tirée de la bibliothèque est commune à tous les messages. Elle décrit les informations du composant qui sont communs à tous les messages les utilisant. Cette couche de définition commune assure une bonne cohérence inter-message et, fort logiquement, la description est unique et partagée mais elle n'est pas destinée à être mise en œuvre directement.

La déclinaison du composant qui est mise en œuvre dans le message est la description appelée contextuelle. Cette dernière décrit la façon d'utiliser le composant dans un message donné. En pratique, elle peut enlever des informations au composant commun mais, surtout, elle ajoute des liaisons qui sont toujours spécifiquement attachées au message.

Pour l'application informatique, le message ne met en œuvre que la description contextuelle, étant entendu que cette dernière rappelle la définition des informations communes données dans la bibliothèque.

Contenu du composant de la bibliothèque

Description du composant

Accounting Voucher	Voucher comptable	Classe regroupant des informations sur le voucher regroupant un seul ou un certain nombre de documents comptables.	Occurrence
Storage Location: Text	Lieu de stockage : Texte	Localisation de la pièce comptable.	0..1
Receiving Department: Text	Département récepteur : Texte	Indication du service à l'origine de la réception de la pièce comptable : département, division, sous-entité, filiale, etc.	0..1
Identification: Identifier	Identification : Identifiant	Indication permettant l’identification d'un voucher.	0..1
Medium: Code	Média : Code	Indication d'un code média du voucher.	0..1
Tax Point: Date Time	Taxation : Date	Date qui permet d'accrocher une écriture datée d'une période comptable à une période différente en matière de taxe (ex: facture datée du 5/09 pour livraison effectuée en août dont la TVA est due / déductible pour la déclaration du mois d'août).	0..1
Imported File: Identifier	Fichier importé : Identifiant	Identification d'un fichier contenant le voucher (dans le cas d'une migration par exemple)	0..1
Attachment: Binary Object	Fichier attaché : Objet binaire	Attachement éventuel du fichier binaire du voucher (pdf, jpg, png, etc.).	0..1

Table des codes

➨ Code Média : http://www.unece.org/uncefact/codelist/standard/EDIFICASEU_AccountingVoucherMedium_D09B.xsd

Exemple

Lieu de stockage : Texte	Fichier Marchal.fic
Département récepteur : Texte	Service Assurance
Identification : Identifiant	AC018254
Média : Code	10
Taxation : Période	20090100 (Toujours le même format de date : YYYYMMDD)
Fichier importé : Identifiant	Dupondt.fic
Fichier attaché : Objet binaire	Dupondt09.jpg

Contenu contextuel

Description XML UN/CEFACT

Liaisons

Liaisons		Occurrence
De AAA Entry_ Day Book	AAA Entry_ Day Book. Included. Originator_ Accounting Voucher	*
Avec Document	Originator_ Accounting Voucher_ Related_ Document	*

Observations

Comme il est précisé ci-dessus, le voucher regroupe des informations identiques à plusieurs documents qui ne sont plus ensuite détaillées dans la classe Document. Sur un plan pratique, le voucher peut être :

• un relevé de factures et, dans ce cas, les documents qui lui sont rattachés sont des factures,
• une pièce de caisse avec des documents de faible montant qui lui sont rattachés,
• un relevé de carte bleue avec des documents qui lui sont rattachés,
• etc.

On peut attacher un fichier binaire (pdf, mp3, xls, doc, jpg, etc.) au voucher qui comprend également les documents qui lui sont rattachés.

On peut également préciser où se trouve le lieu de stockage du document, lieu physique s'il s'agit d'un document papier, lieu théorique lorsqu'on se trouve en situation de cloud computing (à préciser toutefois que la DGFiP demande à ce que les documents doivent se trouver en France).

➨ Retour au sommaire